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Conozca a su cliente – Conozca su cumplimiento

A juzgar por el escenario actual, «Conozca a su cliente – Conozca su cumplimiento» parece ser el nuevo mantra del Ministerio de Asuntos Corporativos («MCA») en el que su objetivo fundamental es garantizar el cumplimiento en todos los niveles, desde empresas hasta directores. El ACM no deja ninguna piedra sin mover al hacer sonar la concha de conformidad con el único motivo para erradicar a todos los participantes en incumplimiento.

Estos incumplidores pueden ser directores que poseen múltiples DIN o compañías que no han presentado sus estados financieros o sus rendimientos anuales desde su inicio, por lo tanto, indican claramente que no se está llevando a cabo ningún negocio y que su propósito de existencia es únicamente encaminarlo de forma ilícita / oculta. Los fondos y los ingresos de sus dueños.

Además, esta lista de incumplimiento de incumplimiento también incluye a los directores en incumplimiento que, aunque tienen un solo DIN, y sin embargo, han cometido un incumplimiento en virtud de la Sección 164 (2) de la Ley de Sociedades de 2013 («Ley») ya sea que estén junta directiva de las compañías fantasmas mencionadas anteriormente que tienen:

  • ya sea que haya incumplido en la presentación de cualquiera de sus estados financieros y la declaración anual por un período continuo de tres años financieros; o
  • no ha reembolsado los depósitos aceptados por él ni ha pagado intereses al respecto ni ha canjeado los bonos en la fecha de vencimiento, ni ha pagado los intereses adeudados ni ha pagado ningún dividendo declarado y dicho incumplimiento de pago o reembolso continúa durante un año o más.

Por lo tanto, para proporcionar una llamada de atención a todas las partes en incumplimiento, el Registrador de Compañías («ROC») muy recientemente ha tentado a innumerables compañías debido al incumplimiento en la presentación anual desde la incorporación o para los ejercicios financieros anteriores. Este movimiento para eliminar a esas compañías culmina aún más con la descalificación automática de los directores que están en el directorio de dichas compañías.

Por lo tanto, una brecha da espacio a la otra.

A diferencia del pasado, las autoridades superiores están realizando esfuerzos para imponer sanciones / restricciones a cualquier incumplimiento cometido, y el MCA también está elevando simultáneamente el nivel de cumplimiento mediante la introducción de medidas como la presentación de DIR-3 KYC lanzada por MCA wef 10.07 .2018, en el que para todos los directores que han sido asignados con DIN el 31/03/2018 o con anterioridad están obligados a presentar el formulario antes mencionado con el ROC (sin costo alguno).

Este formulario está diseñado de tal manera que todos los datos personales, las pruebas de identidad y dirección de un director pueden rastrearse debido a la verificación de la PTO vinculada al número de teléfono móvil personal y la dirección de correo electrónico de los directores interesados. Esto se adopta para prever la autenticación de las personas que poseen DIN, de modo que los diversos casos de un individuo que posea varios DIN se eliminen y, al mismo tiempo, se restablezcan los detalles actuales de sus signatarios con respecto a su estado residencial en el portal.

Por lo tanto, para concluir que para garantizar un mejor cumplimiento y al mismo tiempo optimizar el funcionamiento y las operaciones de la empresa con la debida observancia de los estatutos y las normas vigentes, estas medidas estrictas adoptadas por el MCA (ya sea en forma de tachado) Los nombres de las compañías, los directores que descalifican en el consejo de tales compañías fantasmas o la autenticación KYC de todos los directores son un paso adelante en el logro del arduo objetivo de alentar los negocios junto con las líneas de cumplimiento.

Escrito por Shatakshi Pandey

Shatakshi está asociado con el equipo de Servicios de Secretariado Corporativo en Coinmen Consultants LLP.